被立案調(diào)查一年多之后,退市風(fēng)險懸頂?shù)摹翱苿?chuàng)板造假上市第一股”*ST紫晶(688086.SH)迎來上市命運的“宣判”時刻,針對公司和相關(guān)責(zé)任人的罰單落地。
*ST紫晶4月21日晚間公告稱,公司于當日收到證監(jiān)會行政處罰和市場禁入決定書。經(jīng)查明,*ST紫晶存在欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)的違法事實??傮w來看,該公司2017年至2020年累計虛增營業(yè)收入逾7億元,累計虛增利潤超3.7億元。
【資料圖】
對于上述違法事實,證監(jiān)會對*ST紫晶責(zé)令改正,給予警告,并處以3668.52萬元罰款;公司實際控制人之一、董事長鄭穆等被給予警告,并被分別處以罰款。同時,鄭穆被采取終身市場禁入措施,公司時任公司總經(jīng)理鐘國裕等3人也被采取相關(guān)市場禁入措施。
同日,*ST紫晶稱,收到上交所下發(fā)的擬終止公司股票上市的事先告知書,將被實施重大違法強制退市,公司股票自4月24日開市起停牌。
此外,新證券法于2020年3月1日實施,紫晶存儲于2020年2月上市,按照上市時點來看,紫晶存儲適用老《證券法》。
欺詐發(fā)行,信披違法違規(guī)
去年11月18日,*ST紫晶發(fā)布公告稱,該公司上市前后涉嫌虛增營業(yè)收入7.66億元、利潤3.76億元,且未按規(guī)定披露對外擔(dān)保事宜。
此次,據(jù)證監(jiān)會披露,經(jīng)查明,*ST紫晶存在欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)的違法事實。
在欺詐發(fā)行方面,第一,招股說明書虛增營業(yè)收入、利潤。2017 年,紫晶存儲通過開展虛假業(yè)務(wù),虛增營業(yè)收入合計4349.73萬元,占當年營業(yè)收入的13.9%,虛增利潤合計2162.71萬元,占當年利潤總額的35.82%。
2018年,紫晶存儲通過開展虛假業(yè)務(wù)以及提前確認收入,虛增營業(yè)收入合計1.11億元,占當年營業(yè)收入的27.75%,虛增利潤合計3903.63萬元,占當年利潤總額的32.59%。
2019年上半年,紫晶存儲通過開展虛假業(yè)務(wù)以及提前確認收入,虛增營業(yè)收入合計6693.95萬元,占當年營業(yè)收入的42.97%,虛增利潤合計2532.66萬元,占當年利潤總額的137.33%。
第二,招股說明書未按規(guī)定披露對外擔(dān)保。紫晶存儲招股說明書未按規(guī)定披露的2016 年末、2017年末以及 2019 年上半年末對外擔(dān)保余額分別為1000萬元、1000萬元、7500.12萬元。截至招股說明書簽署日,未按規(guī)定披露對外擔(dān)保余額合計1.35億元。
在信息披露方面,一是定期報告存在虛假記載;二是未按規(guī)定披露對外擔(dān)保。
據(jù)證監(jiān)會,紫晶存儲在上市后,繼續(xù)通過前述財務(wù)造假方式虛增營業(yè)收入、利潤。其中,2019年虛增營業(yè)收入2.71億元,虛增利潤1.45億元;2020年虛增營業(yè)收入3.28億元,虛增利潤1.69億元。
董事長鄭穆終身禁入市場
對于上述違法事實,證監(jiān)會對*ST紫晶出具行政處罰決定和市場禁入決定。
行政處罰方面,綜合欺詐發(fā)行、信披違法違規(guī)兩項,證監(jiān)會對*ST紫晶責(zé)令改正,給予警告,并處以3668.52萬元罰款;對公司實際控制人之一、董事長鄭穆給予警告,處以2164.26萬元罰款;對公司實際控制人之一、董事羅鐵威給予警告,處以1803.55萬元罰款;對公司時任董事、總經(jīng)理鐘國裕,以及為時任董事、財務(wù)總監(jiān)李燕霞霞給予警告,分別處以220萬元罰款。
此外,對黃美珊等共計9人給予警告,分別處以50萬元至160萬元不等的罰單。
市場禁入方面,對于上述違法事實,證監(jiān)會決定,對鄭穆采取終身市場禁入措施;對羅鐵威采取10 年市場禁入措施;對鐘國裕、李燕霞霞分別采取 5 年市場禁入措施。
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